Как продавать высокомаржинальные товары

Разница между маржей, маржинальностью и наценкой

Маржа товара — это соотношение себестоимости и цены продукции на определённом этапе его движения на рынке. Она может измеряться в денежных единицах или в процентах от общей стоимости. Слово «маржа» иностранного происхождения — это синтез английского слова Margin (маржа, запас) и французского Marge (разница).

Формула маржи товара:

Основное отличие от наценки заключается в том, что процентное значение маржи рассчитывается относительно полной (конечной) стоимости товара, а наценка рассчитывается относительно первоначальной стоимости.

Разберёмся, как посчитать маржу товара, на простом примере:

Тем не менее, при вычислении маржи нужно учитывать и другие затраты, например, если производство и делает, и продаёт товар. Туда будут входить расходы на зарплату сотрудникам, содержание помещения, перевозки и так далее.

Что такое маржинальность продукта? Это, по сути, рентабельность бизнеса. Она считается как соотношение маржи к выручке и в динамике длительного периода показывает, насколько бизнес успешен. Для вычисления этого показателя нам пригодится расчёт маржи товара.

Эти два термина часто путают друг с другом. Вот как запомнить разницу:

Маржа	Маржинальность
Измеряется в деньгах	Измеряется в процентах
Остаток прибыли после продажи	Доля прибыли в доходе

Маржинальность может быть и положительной, и отрицательной. Выйти в минус можно в случае, когда переменные затраты больше, чем выручка.

Наценка — это коэффициент надбавки. Она показывает, сколько маржинального дохода приносит каждый использованный для закупки товара рубль.

Предприниматель продаёт значки по 450₽, его переменные расходы составляют 120₽, а маржинальный доход — 350₽. Какая будет наценка? Это так же просто, как рассчитать маржу товара.

Наценка = (450 / 120) * 100% = 375%

Виды

Существует несколько направлений в экономике, где маржа является важным показателем.

Предлагаем рассмотреть основные виды маржи:

1. Прибыли. Является показателем чистого дохода со всего объёма получаемой выручки. Часто показатель используется в сравнительных анализах деятельности конкурентов, в одних и тех же отраслях торговли для выявления закономерностей, тенденций и лидеров продаж. Когда одна из компаний имеет высокие показатели прибыльности, это означает, что она более эффективно, чем другие участники рынка, использует свой потенциал;
2. Валовая. Является показателем разницы между непостоянными затратами и общим объёмом дохода. Под непостоянными расходами мы подразумеваем затраты на обслуживание, электроэнергию, заработную плату, премии и прочее. В целом данный показатель не даёт исчерпывающую информацию относительно деятельности компании, однако, он позволяет оптимизировать расходы и увеличить прибыль;
3. Банковская. Является показателем разницы между ставками по кредитам и вкладам. Банковскую по праву можно считать главным показателем эффективности работы банковской организации. Величина показателей банковской маржи напрямую зависит от выручки, получаемой за счёт кредитов. Чем больше банк выдаёт кредитов, тем выше его суммарный объём прибыли;
4. Гарантийная. Минимальное количество денежных средств, необходимое для начала торговой деятельности инвестора. Множество инвесторов осуществляют операции на бирже не только за счёт собственных средств, но и при помощи денег, взятых в долг у брокерских компаний;
5. Платёжеспособности. Является показателем отношения активов к обязательствам страховщика. Считается главным показателем при экспертной оценке деятельности страховых организаций. Активами принято называть средства, полученные в процессе страхования, а так же стартовый капитал организации, а обязанностями называют общий объём всех имеющихся договоров;
6. Фронт-маржа. Является показателем отношения между доходом и начальной стоимостью реализуемого товара. Эффективный способ подсчитать, какой доход получит продавец от каждого проданного товара. В разных сферах торговли имеются разные показатели фронт-маржи. К примеру, в розничной торговле он варьирует от 10% до 40%;
7. Бэк-маржа. Совокупность всех преференций, получаемых компанией от партнёров-поставщиков. Согласно правовым нормам, суммарный показатель бонусов от партнёра не может быть выше 5% от суммы взятых на реализацию товаров;
8. Свободная. Деньги, с помощью которых можно торговать, но не использовать в проведении сделок на бирже;
9. Вариационная. Прибыль, получаемая трейдером от колебания цены фьючерса на конкретной бирже. Является главным показателем цены фьючерса.

Как рассчитать маржу

Порядок расчета маржи можно условно разделить на несколько шагов:

Порядок

1. Определение вида маржи, который требуется найти.
2. Выбор подходящей формулы для вычисления.
3. Правильное определение переменных.
4. Выполнение математического расчета.

Чтобы разобраться с первым пунктом, достаточно прочесть один из предыдущих разделов этой статьи о видах маржи. Что касается расчета, разберем далее основные формулы.

Маржа в денежном выражении и процентах

Самая простая формула расчета маржи в рублях, имеет вид:

Простая формула

Маржа = Отпускная цена * Количество проданных единиц – Затраты на закупку или производство * Количество выпущенных или закупленных единиц

Если проще:

Самая простая

Маржа = Выручка от продажи – Себестоимость

Маржа в денежном выражении равна доходу, полученному от реализации товара. Но по этому значению сложно оценивать эффективность бизнеса.

Более точный показатель можно получить, рассчитав маржинальность. В статье рассмотрим несколько формул в зависимости от того, какой вид маржи нужно определить.

Основные формулы расчета в процентах

Маржинальность – это отношение маржи к выручке. Она определяет, какой доход получен с каждого вырученного рубля и рассчитывается всегда в процентах.

Базовая формула маржинальности:

Базовая

Маржинальность = Маржа / Выручка * 100%

Валовая или коммерческая маржа:

Коммерческая

М_В = (Выручка – Себестоимость) / Выручка * 100%

Маржа прибыли или чистая маржа:

Чистая

М_П = Чистая прибыль / Выручка * 100%

Банковская маржа:

Банковская

М_Б = (Процентный доход – Процентный расход) / Стоимость активов

Вариационную маржу получают после вычета стоимости актива в заданное время из стоимости актива в предыдущий период.

В отличие от маржи, маржинальность дает право оценить рентабельность бизнеса.

Порядок расчета

В первую очередь вычислим выручку магазина за день:

Выручка = 8 * 18 000 = 144 000 р.

Общая себестоимость всех проданных смартфонов составит:

С = 8 * 14 000 = 112 000 р.

Теперь по формуле можно определить маржинальность:

М = (144 000 – 112 000) / 144 000 * 100% = 22,2%

П = Маржа * Выручка / 100% = 22,2% * 144 000 / 100% = 32 000 р.

Это же значение и есть маржа в абсолютных величинах, которую иначе можно определить, зная выручку и себестоимость:

Маржа = 144 000 – 112 000 = 32 000 р.

Как рассчитать маржу с помощью Excel

Функции таблицы MS Excel позволяют считать маржу в полуавтоматическом режиме. Имея шаблон таблицы, можно заносить туда данные о выручке, себестоимости или закупочной цене товара, а также другие сопутствующие параметры. Формула будет рассчитывать показатель в момент добавления новой информации.

Как пользоваться формулой в Excel?

Для начала необходимо создать документ в формате Exc.

Примером расчета станет цена товара в 110 рублей, при этом себестоимость товара составит 80 рублей;

Цена	Себестоимость	Наценка, %	Маржа, %
110 рублей	80 рублей

Наценки рассчитываются по формуле:

Н = (ЦП – СС)/СС*100

Где:

• Н – наценка;
• ЦП – цена продажи;
• СС – себестоимость товара;

Маржи рассчитываются по формуле:

М = (ЦП – СС)/ЦП*100;

Где:

• М – маржа;
• ЦП – цена продажи;
• СС – себестоимость;

Приступаем к созданию формул для расчета в таблице.

Перед началом заведения формулы в таблице, вспомним правила из школьного курса математики, одним из которых является необходимость брать выражение в скобки.

Расчет наценки

Выбираем ячейку в таблице, нажимаем на нее.

Пишем без пробела соответствующий формуле знак или активизируем ячейки по следующей формуле (выполнять по инструкции):

=(цена – себестоимость)/ себестоимость * 100 (нажимаем ENTER);

При правильном заполнении в поле наценка должно выйти значение 37,5.

Расчет маржи

=(цена – себестоимость)/ цена * 100 (нажимаем ENTER);

При правильном заполнении формулы должно получиться 27,27.

При получении непонятного значения, например 27, 272727…. Нужно в опции «формат ячеек» в функции «число» выбрать нужное число десятичных знаков.

При проведении расчетов нужно необходимо всегда выбирать значения: «финансовый, числовой или денежный». Если в формате ячеек выбраны другие значения расчет не будет произведен или будет рассчитан некорректно.

Что влияет на размер наценки

Товары разных производителей

1. Если товар отличается повышенным спросом на рынке и имеет преимущества, которые выгодно выделяют его на фоне аналоговой продукции, предлагаемой конкурентами на рынке, наценка может быть высокой.
2. Также наценка становится выше, если бренд, который продает продукцию, пользуется популярностью среди потребителей, заслуживает их доверия.
3. Если товар выпускается в лимитированной серии, наценка может быть большой. Если же продукция выпускается в больших объемах, наценку на нее завышать нецелесообразно.
4. Также в процессе расчета учитывается то, сколько тратит компания на транспортировку товаров, их хранение, упаковку. Причем некоторые категории товаров не могут расти в цене по желанию продавца. К такой продукции относятся медицинские препараты, питательные смеси для маленьких детей.

При грамотной установке размера наценки компания может покрыть все расходы, связанные с транспортировкой и хранением товара, выплатить зарплату сотрудникам без ущерба бюджету.

Часто задаваемые вопросы
Что влияет на размер наценки? На ее размер влияет количество выпускаемого товара, наличие аналогов на рынке, уровень потребительского спроса.

Виды маржинальных товаров

Есть несколько видов товаров в зависимости от маржинальности:

• Низкомаржинальные. Это доступная повседневная продукция. Установить большую наценку на такие товары не получится, потому что покупатель может легко выбрать другое предложение на рынке. Максимальная наценка составляет 20%. Примеры низкомаржинальных товаров: бытовая химия, товары для животных, детское питание, игрушки.
• Среднемаржинальные. Такие товары пользуются чуть менее высоким спросом у покупателей. Примеры: бытовая техника, электроника, строительные материалы. Продавцы могут установить наценку в 30–50%.
• Высокомаржинальные. К ним относят ювелирные изделия, сезонные товары, брендовые вещи, верхнюю одежду. Товары с высокой маржинальностью имеют спрос, но их покупают реже остальных. За счет высокой наценки (в 100, 300, 500%) продукты с ситуативным спросом окупаются.

Если вы решили заниматься реализацией высокомаржинальных товаров, обратите внимание, что есть риск получать прибыль нестабильно. Например, если компания продает лодки, потребители будут покупать их летом, так как это сезонный товар

Поэтому имеет смысл разбавить ассортимент магазина средне- и низкомаржинальными товарами, например, удочками, поплавками, спецодеждой, эхолотами и прочим

Например, если компания продает лодки, потребители будут покупать их летом, так как это сезонный товар. Поэтому имеет смысл разбавить ассортимент магазина средне- и низкомаржинальными товарами, например, удочками, поплавками, спецодеждой, эхолотами и прочим.

Что такое маржа

Маржа – это разница между стоимостью продаваемых товаров и их расходами на производство (доход организации после продажи товара или услуги). Ее считают по следующей формуле:

\( Маржа = Розничная\ цена – Переменные\ расходы. \)

Переменные расходы – это затраты компании на изготовление продукции. К ним относят закупку материалов и комплектующих частей для производства, оплату упаковки, хранения, логистики и прочее.

Рассчитаем маржу на примере книжного магазина с курьерской доставкой. Допустим, в апреле компания продала книги на сумму 90 000 рублей. Переменные расходы (себестоимость товара, упаковка, доставка) составили 40 000 рублей.

\( Маржа\ книжного\ магазина\ за\ апрель=90 000-40 000=50 000\ рублей \)

Выручка предприятия за май – 120 000 рублей. Переменные расходы увеличились до 60 000 рублей. Рассчитаем маржу:

\( Маржа\ книжного\ магазина\ за\ май=120 000-60 000=60 000\ рублей \)

Кажется, что компания работала успешнее в мае, но чтобы сделать точные выводы об эффективности магазина, необходимо рассчитать маржинальность. Ее формула:

​\( Маржинальность=\frac{Маржа}{Выручка}\times100\% \)​

Теперь рассчитаем коэффициент маржинальной прибыли книжного магазина за апрель и май:

​\( Маржинальность\ книжного\ магазина\ за\ апрель=\frac{50 000\ рублей}{90 000\ рублей}\times100\%=55\% \)​

​\( Маржинальность\ книжного\ магазина\ за\ май=\frac{60 000\ рублей}{120 000\ рублей}\times100\%=50\% \)​

Несмотря на то, что маржа за май была выше, более продуктивно компания работала в апреле.

Иногда организации работают с отрицательной маржинальностью. Обычно это происходит при ошибках на производстве (приходится внепланово докупать сырье) или во время проведения акций.

В последнем случае продают товары дешевле себестоимости. Однако у распродаж есть преимущества

Покупателей привлекают низкие цены, поэтому они могут купить продукт со скидкой и при этом обратить внимание на другие товары, которые продаются по полной стоимости

А теперь о наценке

Наценка – добавка к цене реализуемого товара, работы или услуги, это доход продавца, разница между оптовой ценой и розничной.

Величина наценки зависит от состояния рынка, качества товара, его потребительский свойств и спроса на данный товар.  Наценка необходима для покрытия затрат продавца на транспортировку товара, его хранение и получение прибыли. Таким образом, величину наценки можно рассчитать по следующей формуле:

Наценка = цена продажи (руб.) – себестоимость (руб.)/себестоимость (руб.) * 100%

При установлении наценки необходимо исходить из конкурентоспособности не только товара, но и самой компании на рынке

Важно учитывать стратегическую позицию развития предприятия относительно конкурентов. Ведь конкуренты – это те, кто торгует таким же товаром по меньшей цене, но большими объёмами, и те, кто торгует по высокой цене, но маленькими объёмами

В идеале, торговая наценка должна быть равна такой величине, которая позволяет держать баланс между ожидаемым объёмом продаж и оптимальной ценой.

Если правильно установить торговую наценку на товары, работы или услуги, то её величина полностью покроет расходы, которые принесла единица товара, а также оставит компании прибыль с этой единицы.

Наценка показывает, сколько принёс прибыли каждый рубль, который был вложен в закупку товара.  Она, в отличие от маржи отражается в бухгалтерском учёте по кредиту счёта 42, который так и называется «Торговая наценка».

Маржа же не отражается в бухгалтерском учёте, её рассчитывают специально, когда хотят выяснить прибыльность компании. В числовом выражении сумма маржи всегда будет равна сумме наценки, а в процентном выражении – наценка всегда больше.

Использование расчетов в биржевой деятельности

При продаже фьючерсов на бирже, часто применяется понятие биржевой маржи. Маржей на биржах выступает разница в изменениях котировок. После открытия позиции начинается расчет маржи.

Для того, чтобы было наиболее понятно разберем один пример:

Стоимость фьючерса, который вы приобрели 110000 пунктов на индекс РТС. Буквально через пять минут стоимость возросла до 110100 пунктов.

Итого размер вариационной маржи составил 110000-110100=100 пунктов. Если в рублях – ваша прибыль 67 рублей. При открытой позиции в конце сессии, торговая маржа переместится в накопленный доход. На следующий день все повторится снова по той же схеме.

Итак, подведем общий итог, отличия между данными понятиями существуют. Для человека без экономического образования и работы по такому направлению данные понятия будут идентичны. И все — же теперь мы знаем, что это не так.

Виды маржи

В основном при оценке эффективности бизнеса рассчитывают три вида маржи. Всё это – относительные показатели:

1. Валовая маржа – это разница между объемом продаж и себестоимостью продукции, деленная на объем продаж. Она показывает фактически полученную прибыль от производства или продажи и выражена при этом в процентном отношении.
2. Чистая маржа – рассчитывается как соотношение чистой прибыли (за вычетом всех расходов, включая себестоимость, постоянные расходы, проценты и налоги) к общему доходу. По этому показателю можно посмотреть реальную эффективность бизнеса. По сути, это рентабельность продаж компании.
3. Операционная маржа – это соотношение операционной прибыли (от основного вида деятельности) к общему доходу.

Также компании могут рассчитывать дополнительные виды маржи, например:

• Фронт-маржа показывает, сколько выручки принесет каждый проданный товар или оказанная услуга. Рассчитывается как разница между розничным товарооборотом и себестоимостью продаваемой продукции (в рублях или в процентах).
• Бэк-маржа – это дополнительные доходы от поставщиков, которую получает компания, если приобретает услуги или материалы со скидками или в рамках программ лояльности (например, маркетинговые и ретро-бонусы).
• Маржа безопасности – определяется как разница между плановым объемом продаж и минимальным (от которого компания не получит чистой прибыли, но и не понесет убытки). То есть, это своего рода точка безубыточности.
• Маржа платежеспособности – это разница между активами фирмы (деньгами и имуществом) и обязательствами перед клиентами и контрагентами. Чаще все рассчитывается страховыми компаниями.
• Банковская маржа – показывает разницу между ставками по депозиту и кредиту. На нее могут влиять ставки процентов по займам и вкладам, а также их сроки. Конечный результат – чистый процентный доход банка.
• Гарантийная маржа – определяется как минимальный размер необходимых денег для начала ведения бизнеса. В банковской сфере – как разница между суммой кредита и стоимостью залога. То есть, это сумма, которую бизнесмен или заемщик должен собрать из своих средств.
• Кредитная маржа – определяется как разница между суммой кредита и стоимостью залога, она рассчитывается банками.

Как посчитать себестоимость, зная наценку

В некоторых случаях нам необходимо посчитать закупочную цену, зная только наценку и цену продажи.

Не важно в процентах будет наценка или в рублях, вы в любом случае сможет определить себестоимость. Формула расчета себестоимости при наценке в процентах и цене продажи:

Формула расчета себестоимости при наценке в процентах и цене продажи:

Себестоимость =	Цена продажи * 100
Наценка(%) + 100

Пример:

Цена продажи = 2000 руб.
Наценка = 25%

Себестоимость =	2000 * 100	= 1600 руб.
25 + 100

Если наценка дана в денежном эквиваленте, то всё ещё проще.

Формула:

Себестоимость = Цена продажи — Наценка(руб.)

Пример:

Цена продажи = 2000 руб.
Наценка = 400 руб.

Себестоимость = 2000 — 1600 = 400 руб.

Виды маржи при оценке прибыльности бизнеса

В сфере бухгалтерского учета при оценке прибыльности бизнеса используются три вида маржи:

1. Валовой прибыли (gross-маржа) — показывает, какой процент доходов остается в компании после того, как оплачены все прямые расходы на производство или закупку товаров. Рассчитать ее можно, валовую прибыль разделив на выручку, умноженную на 100%.

2. Операционной прибыли (operating-маржа) — показатель дохода, оставшегося в компании после того как оплачены все постоянные и переменные расходы. Вычисляется путем деления операционной прибыли на выручку, перемноженную со 100%.

3. Чистой прибыли (net-маржа) — представляет собой процент дохода, оставшийся после вычета всех расходов: операционных, накладных и других. Для расчета нужно чистую прибыль, представляющую собой разницу между выручкой и всеми затратами, разделить на выручку, умноженную на 100%.

Все эти виды маржи выражаются в процентах, поэтому часто их называют маржинальностью. Они являются коэффициентами, которые можно сравнивать:

• за разные промежутки работы компании — определяя, стоит ли провести оптимизацию ее работы;

• у разных предприятий — оценивая работу собственного бизнеса и конкурентов;

• при покупке бизнеса — нужно просмотреть данные за разные периоды, оценить динамику.

Ключевой показатель успешности предприятия — маржа чистой прибыли. Она показывает не только то, на сколько успешна организация, но и помогает понять, насколько эффективен у нее контроль за расходами.

Волноваться стоит, если при расчетах чистая маржа оказалась низкой. Это указывает на:

• ошибки в ценообразовании: небольшая наценка на стоимость производства или она вообще отсутствует из-за того, что стоимость материалов стала выше;

• большие постоянные и переменные расходы, приводящие к тому, что разницы между ними и прибылью не остается.

Необходимо срочно принять меры, так как при низкой марже падение продаж или негативные изменения в экономике могут привести к проблемам с выручкой или даже к банкротству компании. Это связано с тем, что предприятие находится близко от точки безубыточности.

Наиболее интересует чистая маржа инвесторов компаний. Так как с ее помощью можно понять, получает ли предприятие достаточную прибыль, способно ли оно покрывать все операционные и накладные расходы. Инвестиции стоит делать только в те организации, у которых значение разницы между выручкой и себестоимостью показывает стабильный рост в течение нескольких отчетных периодов.

Первый кредит в месяце октябрь — бесплатно!

Воспользуйтесь нашей системой подбора кредитов с !

Оформить

Расчет

Маржа рассчитывается по следующей формуле:

ОЦ – СС = ПЕ (маржа);

Расшифровка показателей, используемых при расчете маржи:

• ПЕ – маржа (прибыль за единицу товара);
• ОЦ – стоимость продукции, по которой она отпускается покупателю;
• СП – себестоимость товара;

Формула для расчета маржинальности или процента прибыльности:

П/ОЦ=К

Где:

• К – коэффициент прибыльности в процентном соотношении;
• П. – получаемый доход за единицу товара;
• ОЦ – стоимость продукции, по которой она отпускается покупателю;

В современной экономике и маркетинге, когда речь идет о марже, специалисты отмечают важность принятия во внимание разницу между двумя показателями. Этими показателями является коэффициент прибыльности от продажи и прибыль за единицу товара

Говоря про маржу, экономисты и маркетологи отмечают важность разницы между прибылью за единицу товара и общим коэффициентом прибыльности при продаже. Маржа важный показатель, так как она является ключевым фактором при ценообразовании, выгодности трат на маркетинг, а также анализа прибыльности клиента и прогноза общей доходности

Разница между товарной надбавкой и маржей

Люди, плохо разбирающиеся в экономической сфере, часто приравнивают маржу и наценку друг к другу. Данное обстоятельство объясняется наличием общих черт в описании этих параметров. Товарная надбавка является процентной прибавкой к стоимости товара, который реализуется конечному покупателю. Данный параметр имеет процентное выражение и определяет уровень предполагаемого дохода за счет продажи конкретных товаров.

Главное отличие маржи от наценки, заключается в процессе составления расчетов. Для того чтобы определить уровень товарной надбавки, применяется следующая формула: «(КС-СС)/СС*100». В данном примере «КС» означает конечную стоимость товара, а «СС» себестоимость продукции. При сравнении двух формул можно сделать вывод, что в случае с маржей, разница между конечной стоимостью и себестоимостью товара разделяется на его итоговую стоимость, а при расчете наценки, результат вычитания делится на себестоимость продукции. Давайте рассмотрим еще один практический пример, где будет рассматриваться порядок расчета наценки.

Стоимость продукции, как уже было сказано выше, составляет 2 000 рублей, а себестоимость её производства 1 200 рублей. Подставив данные значения в формулу для расчета наценки, мы получим следующий результат: «2000-1200=800/1200=0,66*100=66,6%».

На основе этих примеров можно сделать вывод, что при одинаковых вводных параметрах, уровень маржи составит 40 процентов, а торговой надбавки 66%. В данных примерах мы попытались объяснить разницу между рассматриваемыми показателями — простыми словами, избегая непонятных экономических терминов. Данный шаг необходим для того, чтобы люди, не имеющие экономических знаний, смогли самостоятельно сделать все необходимые расчеты. На основе всего вышесказанного можно сделать вывод, что торговая надбавка является показателем добавочной стоимости, а маржа параметр, демонстрирующий покрытие производственных издержек. Маржа используется в расчетах только при наличии информации о текущем доходе предприятия. Уровень наценки позволяет определить конечную стоимость товаров.

Маржа – это объём доходов, полученный компанией за вычетом расходов, а наценка – всего лишь надбавка, приплюсованная к себестоимости продукта

Маржа как финансовый термин

Важно обратить внимание на то, что банковскими организациями используется другое определение термина «маржа». В данном случае, величина параметра зависит от конкретной формулы, которая использовалась в расчетах. Как правило, в этой сфере маржа применяется для определения разницы между процентными выплатами по займам и вкладам

Нужно отметить, что далеко не каждый человек задумывается о том, где кредитные организации берут финансовые средства для выдачи кредитов. Как правило, банки используют в финансовых операциях вклады юридических и физических лиц

Как правило, в этой сфере маржа применяется для определения разницы между процентными выплатами по займам и вкладам. Нужно отметить, что далеко не каждый человек задумывается о том, где кредитные организации берут финансовые средства для выдачи кредитов. Как правило, банки используют в финансовых операциях вклады юридических и физических лиц.

Каждая кредитная организация предоставляет своим клиентам возможность внести собственные средства на депозитный счет. Вложение финансовых средств в финансовое учреждение, позволяет людям получить дополнительный доход, за счет процентов, выплачиваемых банком. На эти деньги кредитные организации выдают займы с учетом процентной ставки. Именно за счет процентной ставки банк получает прибыль. Часть этих денег выплачивается вкладчикам в виде процентов по депозиту. Размер финансовых затрат кредитного учреждения зависит от размера ставки. Как правило, размер процентной ставки рассчитывается на основе следующих критериев:

1. Размер ставки рефинансирования Центрального Банка – доход, получаемый за счет займов, полученных от ЦБ.
2. Рейтинг – высокий уровень доверия клиентов и экономические показатели позволяют кредитным организациям понижать процент ставки.
3. Конкурентоспособность – из-за большого количества конкурентов в данной сфере, кредитные учреждения вынуждены увеличивать размер выплат по депозитным счетам и снижать процентную надбавку к кредитам.

Рассчитать размер ставки по займам довольно сложно. При расчете этого значения следует учитывать затраты организации на обслуживание пользовательских вкладов. В рассматриваемом примере маржа является результатом вычитания между ставкой по займам и депозитам. Именно этот показатель наглядно демонстрирует уровень дохода финансового учреждения.

Также данный термин отражает результат вычитания размера возвращенных средств и суммы, получаемой клиентом по сделке о предоставлении кредита. Разница этих значений позволяет определить уровень прибыли компании с каждой сделки, которая проводится за весь срок работы кредитной организации.

Предельная величина наценки практически ничем не ограничена, а маржа ни при каких условиях не может быть 100% и выше